Vzorový príklad zálohovej faktúry prijatej bez vyčísleného DPH

Zálohová faktúra prijatá bez daňového dokladu

Zálohová faktúra

Zálohové faktúry sa neúčtujú - zadáme teda iba fakturovanú čiastku bez vyčísleného DPH.

Aby bolo možné zálohový doklad vyúčtovať, musí byť plne uhradený - napríklad bankovým dokladom.

Konečnú faktúru potom zaevidujete ako bežnú faktúru, ktorá obsahuje 2 položky – plnenie a odpočet.

Plnenie zaevidujete s typom ceny s DPH a uvediete sadzbu DPH.

Položka odpočtu ponesie typ ceny s DPH, 0% sadzbu DPH a členenie DPH bez vplyvu (21U 00).

Členenie DPH na hlavičke dokladu bude ovplyvňujúce DPH.

Zaúčtovanie vzorového príkladu z pohľadu účtovného denníka:

Zálohová faktúra prijatá s daňovým dokladom

Zálohová faktúra

Zálohové faktúry sa neúčtujú - zadáme teda iba fakturovanú čiastku bez vyčísleného DPH.

Aby bolo možné zálohový doklad vyúčtovať, musí byť úplne hradený - napríklad bankovým dokladom.

Po uložení úhrady Vám program ponúkne automatickú možnosť generovania daňového dokladu.

Daňový doklad

Keďže sme doposiaľ nemali vyčíslené DPH, musíme ručne upraviť daňový doklad.

Cenu s DPH zapíšeme do príslušného riadka sadzby DPH a tým dôjde k vyčísleniu DPH.

Po úprave:

Vyúčtovacia faktúra

Konečnú faktúru potom zaevidujete ako bežnú faktúru, ktorá obsahuje 2 položky – plnenie a odpočet.

Plnenie zaevidujete s typom ceny s DPH a uvediete sadzbu DPH.

Položka odpočtu ponesie typ ceny s DPH a sadzbu DPH.

Členenie DPH v hlavičke dokladu bude ovplyvňujúce DPH.

Zaúčtovanie vzorového príkladu z pohľadu účtovného denníka: