Vzorový príklad zálohovej faktúry vystavenej s vyčísleným DPH

A) Zálohová faktúra vystavená bez daňového dokladu

Zálohová faktúra

O zálohových faktúrach sa neúčtuje  - zadáme teda len fakturovanú čiastku s vyčísleným DPH.

Aby bolo možné zálohový doklad vyúčtovať, musí byť  uhradený - napríklad bankovým dokladom.

Konečnú faktúru potom zaevidujete ako bežnú faktúru, ktorá obsahuje 2 položky – plnenia a odpočtu.

• Plnenie zaevidujete s typom ceny s DPH a uvediete sadzbu DPH.
• Položka odpočtu ponesie typ ceny s DPH, 0% sadzbu DPH a členenie DPH bez vplyvu na DPH (21U 00).
• Členenie DPH v hlavičke dokladu bude ovplyvňujúce DPH.

Zaúčtovanie  vzorového príkladu z pohľadu účtovného denníka.

B) Zálohová faktúra vystavená s daňovým dokladom

Zálohová faktúra

O zálohových faktúrach sa neúčtuje  - zadáme teda len fakturovanú čiastku s vyčísleným DPH.

Aby bolo možné zálohový doklad vyúčtovať, musí byť uhradený- napríklad bankovým dokladom.

Po uložení úhrady Vám program ponúkne automatickú možnosť generovania daňového dokladu.

Vytvoríte daňový doklad, kde dôjde k automatickému rozpadu čiastky na základ / DPH a vrátane DPH.

Konečnú faktúru potom zaevidujete ako bežnú faktúru, ktorá obsahuje 2 položky – plnenia a odpočtu.

• Plnenie zaevidujete s typom ceny s DPH a uvediete sadzbu DPH.
• Položka odpočtu ponesie typ ceny s DPH, uvedieme sadzbu DPH a členenie DPH ovplyvňujúce DPH .
• Členenie DPH v hlavičke dokladu bude ovplyvňujúce DPH.

Zaúčtovanie  vzorového príkladu z pohľadu účtovného denníka.